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Supply Chain Due Diligence Act In force Unlisted

Overview

Jurisdiction
Germany
Topic
-
Instrument type
Law
Reference number
lksg
Valid from
2023-01-01
Valid to
2026-08-06
Modified date
2021-07-16
Listed at
Unlisted draft
Withdrawn at
-
Description
The Act requires certain companies to fulfil human rights and environmental due diligence obligations throughout their supply chains, including risk analyses, preventive and remedial measures, complaints procedures, and documentation and reporting duties.

Ask Question

Sources

Source URL Crawler Publish date
https://www.gesetze-im-internet.de/lksg/xml.zip German Federal Law

Logs

Type Status Started at Finished at
No jobs yet.

Rule sets

Label Effective
Companies with a seat or headquarters in Germany and at least 3,000 employees 2021-07-26 — 2023-12-31
Country scope:
DE
Conditions:
Companies with a branch in Germany and at least 3,000 employees 2021-07-26 — 2023-12-31
Country scope:
DE
Conditions:
Companies with a seat or headquarters in Germany and at least 1,000 employees from 2024 2024-01-01 — 9999-12-31
Country scope:
DE
Applies from milestone:
Application Start (2024-01-01)
Expires at milestone:
-
Conditions:
Companies with a branch in Germany and at least 1,000 employees from 2024 2024-01-01 — 9999-12-31
Country scope:
DE
Applies from milestone:
Application Start (2024-01-01)
Expires at milestone:
-
Conditions:

Questions this regulation asks

Attributes only this regulation asks about — criteria no general attribute expresses. A company answers each once.

This regulation asks no questions of its own — every condition uses a general attribute.

Obligations

Title Kind Rule set
Preventive measures and policy statement Governance -
Description:
When risks are identified, promptly issue a policy statement on the human-rights strategy and embed appropriate preventive measures in the company's own business area and towards direct suppliers.
Frequency:
Event-triggered
Check frequency:
-
Products/Services:
The company and its supply chain
Checking responsibility:
Company management
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 6 Abs. 1
Source excerpt:
Stellt ein Unternehmen im Rahmen einer Risikoanalyse nach § 5 ein Risiko fest, hat es unverzüglich angemessene Präventionsmaßnahmen nach den Absätzen 2 bis 4 zu ergreifen.
Supply-chain due diligence Due Diligence -
Description:
Companies must appropriately observe human-rights-related and environmental due diligence obligations in their supply chains to prevent or minimise risks and end violations.
Frequency:
Continuous
Check frequency:
-
Products/Services:
All products and services of the company and the entire supply chain in Germany and abroad
Checking responsibility:
-
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 3 Abs. 1 Satz 1
Source excerpt:
Unternehmen sind dazu verpflichtet, in ihren Lieferketten die in diesem Abschnitt festgelegten menschenrechtlichen und umweltbezogenen Sorgfaltspflichten in angemessener Weise zu beachten mit dem Ziel, menschenrechtlichen oder umweltbezogenen Risiken vorzubeugen oder sie zu minimieren oder die Verletzung menschenrechtsbezogener oder umweltbezogener Pflichten zu beenden.
Risk management and responsibility Governance -
Description:
Establish an appropriate and effective risk-management system, embed it in relevant business processes, and designate internal responsibility for monitoring it.
Frequency:
One-time
Check frequency:
-
Products/Services:
The company's supply chains
Checking responsibility:
The company; oversight by an internally responsible person, such as a human-rights officer
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 4 Abs. 1
Source excerpt:
Unternehmen müssen ein angemessenes und wirksames Risikomanagement zur Einhaltung der Sorgfaltspflichten (§ 3 Absatz 1) einrichten. Das Risikomanagement ist in alle maßgebliche Geschäftsabläufe durch angemessene Maßnahmen zu verankern.
Risk analysis Due Diligence -
Description:
Conduct an appropriate risk analysis annually and on an event-triggered basis when the risk situation materially changes or expands, and communicate its results to relevant decision-makers.
Frequency:
Annual
Check frequency:
Event-triggered
Products/Services:
The company's own business area and direct suppliers
Checking responsibility:
The company
Check method:
Identify, assess, prioritise risks, and communicate the results internally
Rule set:
-
Source reference:
§ 5 Abs. 4
Source excerpt:
Die Risikoanalyse ist einmal im Jahr sowie anlassbezogen durchzuführen, wenn das Unternehmen mit einer wesentlich veränderten oder wesentlich erweiterten Risikolage in der Lieferkette rechnen muss, etwa durch die Einführung neuer Produkte, Projekte oder eines neuen Geschäftsfeldes.
Remedial measures Due Diligence -
Description:
Promptly take appropriate remedial measures when human-rights-related or environmental violations have occurred or are imminent; where violations cannot be ended within the foreseeable future, prepare and implement a plan with a timeline.
Frequency:
Event-triggered
Check frequency:
Event-triggered
Products/Services:
The company's own business area and direct suppliers
Checking responsibility:
The company
Check method:
Prevent, end, or minimise identified violations; where necessary, prepare and implement a time-bound plan
Rule set:
-
Source reference:
§ 7 Abs. 1 Satz 1
Source excerpt:
Stellt das Unternehmen fest, dass die Verletzung einer menschenrechtsbezogenen oder einer umweltbezogenen Pflicht in seinem eigenen Geschäftsbereich oder bei einem unmittelbaren Zulieferer bereits eingetreten ist oder unmittelbar bevorsteht, hat es unverzüglich angemessene Abhilfemaßnahmen zu ergreifen, um diese Verletzung zu verhindern, zu beenden oder das Ausmaß der Verletzung zu minimieren.
Complaints procedure Stakeholder Engagement -
Description:
Establish an appropriate internal complaints procedure, make it publicly accessible, and review its effectiveness annually and when triggered by a material change in risks.
Frequency:
One-time
Check frequency:
Event-triggered
Products/Services:
The company's own business area and direct and indirect suppliers
Checking responsibility:
Persons appointed by the company who act independently and are not bound by instructions
Check method:
Internal, publicly accessible and confidential complaints procedure; receive and discuss reports
Rule set:
-
Source reference:
§ 8 Abs. 1 Satz 1
Source excerpt:
Das Unternehmen hat dafür zu sorgen, dass ein angemessenes unternehmensinternes Beschwerdeverfahren nach den Absätzen 2 bis 4 eingerichtet ist.
Duties concerning indirect suppliers Due Diligence -
Description:
When there is substantiated knowledge of a possible violation by an indirect supplier, promptly conduct an event-triggered risk analysis, implement preventive measures and a remediation or mitigation plan, and update the policy statement where appropriate.
Frequency:
Event-triggered
Check frequency:
-
Products/Services:
The supply chain and indirect suppliers
Checking responsibility:
The company
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 9 Abs. 3 Satz 1
Source excerpt:
Liegen einem Unternehmen tatsächliche Anhaltspunkte vor, die eine Verletzung einer menschenrechtsbezogenen oder einer umweltbezogenen Pflicht bei mittelbaren Zulieferern möglich erscheinen lassen (substantiierte Kenntnis), so hat es anlassbezogen unverzüglich
Documentation and retention Record Keeping -
Description:
Continuously document compliance with due diligence obligations internally and retain the documentation for at least seven years.
Frequency:
Continuous
Check frequency:
-
Products/Services:
The company's due diligence obligations
Checking responsibility:
The company
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 10 Abs. 1
Source excerpt:
Die Erfüllung der Sorgfaltspflichten nach § 3 ist unternehmensintern fortlaufend zu dokumentieren. Die Dokumentation ist ab ihrer Erstellung mindestens sieben Jahre lang aufzubewahren.
Annual due-diligence report Reporting -
Description:
Prepare an annual report on compliance with due diligence obligations and make it publicly available free of charge for seven years no later than four months after the end of the financial year.
Frequency:
Annual
Check frequency:
-
Products/Services:
The company's due diligence obligations
Checking responsibility:
The company
Check method:
Prepare a report and publish it on the company's website
Rule set:
-
Source reference:
§ 10 Abs. 2 Satz 1
Source excerpt:
Das Unternehmen hat jährlich einen Bericht über die Erfüllung seiner Sorgfaltspflichten im vergangenen Geschäftsjahr zu erstellen und spätestens vier Monate nach dem Schluss des Geschäftsjahrs auf der Internetseite des Unternehmens für einen Zeitraum von sieben Jahren kostenfrei öffentlich zugänglich zu machen.
Report submission Reporting -
Description:
Submit the annual report to the competent authority no later than four months after the end of the financial year.
Frequency:
Annual
Check frequency:
-
Products/Services:
Report under § 10(2)
Checking responsibility:
The company
Check method:
Electronic submission in German via the competent authority's access portal
Rule set:
-
Source reference:
§ 12 Abs. 1
Source excerpt:
Der Bericht nach § 10 Absatz 2 Satz 1 ist in deutscher Sprache und elektronisch über einen von der zuständigen Behörde bereitgestellten Zugang einzureichen.
Duties to tolerate and cooperate Other -
Description:
Tolerate and cooperate with official inspections, provide requested information, and submit required documents.
Frequency:
Event-triggered
Check frequency:
-
Products/Services:
The company's business premises, documents, and records
Checking responsibility:
Competent authority
Check method:
-
Rule set:
-
Source reference:
§ 18 Satz 1
Source excerpt:
Die Unternehmen haben die Maßnahmen der zuständigen Behörde und ihrer Beauftragten zu dulden und bei der Durchführung der Maßnahmen mitzuwirken.

Measures

No measures.

Penalties

Description Kind Rule set
Administrative fine for breaches of due diligence obligations, including failure to conduct risk analyses or take preventive or remedial measures, establish a complaints procedure, document, or report; depending on the violation, up to EUR 800,000, EUR 500,000, or EUR 100,000. Monetary Fine -
Responsible authority:
Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Source reference:
§ 24 Abs. 2
Source excerpt:
Die Ordnungswidrigkeit kann geahndet werden ... mit einer Geldbuße bis zu achthunderttausend Euro, ... mit einer Geldbuße bis zu fünfhunderttausend Euro und ... mit einer Geldbuße bis zu hunderttausend Euro.
For companies with average annual revenue exceeding EUR 400 million, the fine for certain failures to take remedial measures or implement plans may be up to 2% of average worldwide annual revenue. Monetary Fine -
Responsible authority:
Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Source reference:
§ 24 Abs. 3
Source excerpt:
Bei einer juristischen Person oder Personenvereinigung mit einem durchschnittlichen Jahresumsatz von mehr als 400 Millionen Euro kann ... eine Ordnungswidrigkeit ... mit einer Geldbuße bis zu 2 Prozent des durchschnittlichen Jahresumsatzes geahndet werden.
Exclusion from public procurement procedures for up to three years following a legally final violation and fine meeting the statutory thresholds, until proven self-cleaning. Exclusion from Procurement -
Responsible authority:
Öffentliche Auftraggeber nach §§ 99 und 100 GWB
Source reference:
§ 22 Abs. 1
Source excerpt:
Von der Teilnahme an einem Verfahren über die Vergabe eines Liefer-, Bau- oder Dienstleistungsauftrags ... sollen Unternehmen bis zur nachgewiesenen Selbstreinigung nach § 125 ... ausgeschlossen werden ... Der Ausschluss nach Satz 1 darf nur innerhalb eines angemessenen Zeitraums von bis zu drei Jahren erfolgen.
Coercive fine in administrative enforcement proceedings by the competent authority of up to EUR 50,000. Monetary Fine -
Responsible authority:
Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Source reference:
§ 23
Source excerpt:
Die Höhe des Zwangsgeldes im Verwaltungszwangsverfahren der nach § 19 Absatz 1 Satz 1 zuständigen Behörde beträgt ... bis zu 50 000 Euro.

Milestones

Date Type Description
2024-01-01 Application Start Reduction of the thresholds to 1,000 employees
Source reference:
§ 1 Abs. 1
Source excerpt:
Ab dem 1. Januar 2024 betragen die in Satz 1 Nummer 2 und Satz 2 Nummer 2 vorgesehenen Schwellenwerte jeweils 1 000 Arbeitnehmer.

Linked regulations

Type Regulation
Cites Handelsgesetzbuch
Cites Aktiengesetz
Cites Übereinkommen Nr. 138 der Internationalen Arbeitsorganisation über das Mindestalter für die Zulassung zur Beschäftigung
Cites Übereinkommen Nr. 182 der Internationalen Arbeitsorganisation über das Verbot und unverzügliche Maßnahmen zur Beseitigung der schlimmsten Formen der Kinderarbeit
Cites Übereinkommen Nr. 29 der Internationalen Arbeitsorganisation über Zwangs- oder Pflichtarbeit
Cites Internationaler Pakt über bürgerliche und politische Rechte
Cites Übereinkommens von Minamata über Quecksilber (Minamata-Übereinkommen)
Cites Minamata-Übereinkommen
Cites Minamata-Übereinkommen
Cites Stockholmer Übereinkommens über persistente organische Schadstoffe (POPs-Übereinkommen)
Cites Verordnung (EU) 2019/1021 über persistente organische Schadstoffe
Cites Delegierte Verordnung (EU) 2021/277 der Kommission
Cites Basler Übereinkommens über die Kontrolle der grenzüberschreitenden Verbringung gefährlicher Abfälle und ihrer Entsorgung (Basler Übereinkommen)
Cites Verordnung (EG) Nr. 1013/2006 über die Verbringung von Abfällen
Cites Delegierte Verordnung (EU) 2020/2174 der Kommission
Cites Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen
Cites Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen
Cites Verwaltungsvollstreckungsgesetz
Cites Gesetz über Ordnungswidrigkeiten
Cites Strafprozessordnung
Cites Gesetz über Ordnungswidrigkeiten